Si tiene una factura de impuestos sin pagar, debe pagarla en su totalidad lo antes posible para evitar multas e intereses adicionales. Si no puede pagar en su totalidad, es posible que pueda establecer un plan de pago.

Si no paga o no responde a su factura dentro de 30 días, podemos tomar medidas de cobro, como gravámenes salariales o gravámenes bancarios. También podemos referir su cuenta a una agencia de cobros externa. Consulte la información a continuación para obtener más información sobre los pasos que podemos tomar y las opciones disponibles si enfrenta dificultades financieras.

Para obtener información adicional sobre sus derechos durante el proceso de cobranza, consulte nuestra Declaración de Derechos del Contribuyente.

Tipos de acciones de cobranza

Gravámenes salariales

Gravámenes salariales

Los gravámenes salariales son embargos de sueldos, salarios o comisiones. Usamos los fondos embargados para pagar su factura de impuestos vencida.

  • Le pediremos a su empleador que retenga el 25% de su salario neto para pagar sus deudas.
  • Su empleador embargará su salario hasta que el saldo se pague en su totalidad (incluidas las multas y los intereses).
  • Su empleador nos enviará los pagos directamente a nosotros.
  • Aplicaremos los fondos embargados a su factura de impuestos.

Si un gravamen causará impactos adversos, tiene opciones. Consulte "Dificultades financieras" a continuación para obtener más información. 

Gravámenes bancarios o de instituciones financieras

Gravámenes bancarios o de instituciones financieras

Los gravámenes bancarios son embargos de cuentas bancarias y ciertas cuentas de inversión. 

  • Le pediremos a su banco o institución financiera que mantenga cualquiera de sus activos en las cuentas que administran.
  • El banco o la institución están obligados por ley a enviar fondos de esas cuentas hasta el saldo total adeudado (Virginia Code § 58.1-1804).
  • Nos enviarán los pagos directamente desde su cuenta.
  • Aplicaremos los fondos embargados a su deuda.

El gravamen vencerá después de la fecha de vencimiento que se muestra en la carta de gravamen. El banco o la institución financiera liberará cualquier retención en su cuenta en ese momento.

  • Si un gravamen causará impactos adversos, tiene opciones. Consulte "Dificultades financieras" a continuación para obtener más información.
  • Ciertos fondos están exentos de gravámenes por ley. Consulte "Fondos exentos de gravámenes" a continuación para obtener más información. 
Memorándum de gravamen

Memorándum de gravamen

Si una factura de impuestos sigue sin pagarse después de intentos fallidos de cobro, podemos presentar un Memorándum de Gravamen en uno o más Tribunales de Circuito.

  • Un Memorándum de Gravamen tiene el mismo efecto que un juicio a nuestro favor.
  • Es un asunto de registro público y puede afectar negativamente su crédito, su capacidad para comprar artículos como un automóvil o una casa, o su capacidad para obtener empleo.
  • El documento registrado puede permanecer vigente durante 20 años, o hasta que pagues las deudas en su totalidad. 
Referencias a Agencias de Cobro Externas

Referencias a Agencias de Cobro Externas

Además de trabajar con usted directamente, remitimos las cuentas a las siguientes agencias externas que pueden comunicarse con usted durante el proceso de cobranza: 

Una vez que su cuenta haya sido enviada a una agencia externa, trabajará directamente con ellos para abordar cualquier pregunta, discutir las opciones de pago y resolver su cuenta. 

Visitas a su negocio (colecciones de campo)

Visitas a su negocio (colecciones de campo)

Si otras actividades de cobro no han tenido éxito, los agentes de campo de Virginia Tax pueden visitar un negocio durante su horario normal de funcionamiento. Por lo general, no iremos a su casa a menos que esté operando un negocio basado en el hogar. 

  • Los agentes se identificarán como empleados de Virginia Tax.
  • Los agentes siempre presentarán una identificación oficial con foto.

Para obtener más información sobre qué esperar al trabajar con un agente de campo de Virginia Tax, consulte nuestra Declaración de expectativas: 

Dificultades financieras

Si cree que un gravamen crea dificultades financieras graves, es posible que podamos ajustar los términos según sus circunstancias. Llámenos al 804.367.8045 para discutir sus opciones.

Para ser elegible para un ajuste por dificultades, generalmente debe haber presentado sus impuestos durante los últimos 3 años.

  • Solo negocios: En la mayoría de los casos, tendrás que completar un estado financiero. Las compañías que necesiten completar un estado financiero pueden enviárnoslo por email, fax o correo postal, con su número de identificación de empleador (EIN), el ID de cobro de una carta reciente y toda la documentación requerida.

    Email: lienhelp@tax.virginia.gov
    Fax: 804.254.6112 (fax)

    Virginia Tax
    Oficina de Cumplimiento
    P.O. Caja 27407
    Richmond, VA 23261-7407

Consideraciones para los Bajos Ingresos - Tabla de Dificultades

Si sus ingresos están por debajo del 250% de las Pautas de Pobreza, llámenos al 804.367.8045 analizar sus opciones, que pueden incluir un plan de pago significativamente reducido. Consulte la tabla en la parte inferior de la página de Clínicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos del Defensor del Contribuyente del IRS aquí para conocer las pautas actuales del límite de ingresos.

Fondos exentos de gravámenes

Según las leyes estatales y federales, ciertos bienes y fondos no pueden ser tomados por el proceso de gravamen.

Los fondos exentos incluyen:

  • Seguro Social y Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI, por sus siglas en inglés) (42 U.S.C. § 407)
  • Beneficios para veteranos (38 U.S.C. § 3101)
  • Prestaciones de jubilación de la administración pública federal (5 U.S.C. § 8346)
  • Beneficios del pulmón negro
  • Beneficios de la Ley de Compensación para Estibadores y Trabajadores Portuarios (33 U.S.C. § 916)
  • Beneficios de compensación por desempleo (Virginia Code § 60.2-600)
  • Pagos de asistencia pública (Virginia Code § 63.2-506)
  • Compensación para trabajadores (Virginia Code § 65.2-531)
  • Pagos de manutención de menores (Virginia Code § 20-108.1)

Si cree que los fondos exentos se están embargando incorrectamente, notifíquenos por escrito. Incluye: La exención que está reclamando; Por qué cree que califica para la exención; Documentos que respalden su reclamo; Su información de contacto.

Envíenos esta información por correo electrónico, fax o correo postal:

lienhelp@tax.virginia.gov
804.254.6112 (fax)

Impuestos de Virginia
Oficina de Cumplimiento
P.O. Caja 27407
Richmond, VA 23261-7407

Quiebra

Si se declaró en bancarrota electrónicamente y enumeró a Virginia Tax como acreedor, deberíamos recibir un aviso electrónico sobre su caso de los Tribunales de Bancarrota de EE. UU. dentro de los 2 días posteriores a la fecha de la petición.

¿Preguntas?
  • Envía notificaciones de bancarrota presentando, quejas relacionadas con la quiebra, pruebas de objeciones de reclamaciones y otra información sobre el proceso legal de bancarrota a: 

    Virginia Tax
    Quiebra
    P.O. Caja 2156
    Richmond, VA 23218-2156 
    VA_Tax_BK@harriscollect.com

Cómo le notificamos las acciones de cobro

Virginia Tax inicia la mayoría de las acciones de cobro a través del correo regular entregado por el Servicio Postal de los Estados Unidos. Sin embargo, en algunos casos, lo llamaremos para resolver una factura de impuestos no pagada. Por lo general, primero intentaremos enviar cartas a la dirección que tenemos registrada para usted. 

Nunca solicitaremos información personal a través de mensajes de texto, redes sociales u otros métodos que no sean seguros.

Agencias Externas

Además de trabajar con usted directamente, remitimos las cuentas a las siguientes agencias externas que pueden comunicarse con usted durante el proceso de cobranza: 

Una vez que su cuenta haya sido enviada a una agencia externa, debe trabajar directamente con ellos para abordar cualquier pregunta, discutir las opciones de pago y resolver su cuenta. 

¿Preguntas?

En cualquier momento, puede iniciar sesión en su cuenta individual de servicios en línea para ver la siguiente información:

  • Su saldo
  • Tu historial de pagos
  • Información detallada de la factura

También puede usar su cuenta de servicios en línea para realizar pagos adicionales o para establecer un plan de pago.

Para solicitar un resumen de todas las obligaciones fiscales, llame a nuestro Centro de Contacto de Servicio al Cliente y solicite un Aviso de Factura Consolidada.